Wat is Box 3 belasting?
De box 3 belasting geldt voor spaargeld, beleggingen en ander vermogen boven het heffingsvrij vermogen. Dit bedrag is vrijgesteld van belasting; alles daarboven wordt belast.
Tot en met 2022 rekende de Belastingdienst met een fictief rendement, wat leidde tot onterechte hoge aanslagen. Met de nieuwe regels in box 3 belasting 2024 en box 3 belasting 2025 speelt het werkelijk rendement een centrale rol.
Waarom werkelijk rendement?
Het oude systeem met een fictief rendement hield geen rekening met de lage spaarrentes en wisselende beleggingsopbrengsten. Hierdoor betaalden veel Nederlanders te veel belasting.
Het nieuwe systeem kijkt naar je werkelijke rendement:
- rente op spaartegoeden,
- dividend en koerswinsten uit beleggingen,
- waardestijging van onroerend goed (WOZ).
Hoe bereken je het werkelijk rendement?
Het berekenen van het werkelijk rendement doe je per vermogenscategorie:
- Bank- en spaartegoeden: de rente die je bank jaarlijks uitkeert (meestal rond 1 januari).
- Beleggingen: dividend + koerswinst.
- Onroerend goed: de jaarlijkse stijging volgens de WOZ-waarde.
Tel dit bij elkaar op en trek eventuele schulden af die meetellen voor box 3. Dit vormt je totale werkelijk rendement.
Hoe dien ik werkelijk rendement in bij de Belastingdienst?
De Belastingdienst box 3 geeft nu de mogelijkheid om je werkelijk rendement door te geven. Dit kan leiden tot een lagere belastingaanslag en zelfs een teruggaaf box 3.
Indienen kan via Mijn Belastingdienst of met een speciaal bezwaarformulier. Je geeft per jaar en per vermogenscategorie je rendement op.
Teruggaaf box 3: belasting besparen over eerdere jaren
Heb je in het verleden belasting betaald op fictief rendement, terwijl je werkelijke rendement lager was? Dan kun je alsnog een teruggaaf box 3 krijgen.
Vooral spaarders die jarenlang nauwelijks rente ontvingen hebben hier voordeel van. Het loont dus zeker om dit te controleren en zo nodig bezwaar te maken.
Wij regelen het voor je – snel en zorgeloos
et berekenen en indienen van het werkelijk rendement kan complex zijn. Ons team neemt dit graag uit handen.
- Berekening van je werkelijk rendement
- Correct invullen en indienen bij de Belastingdienst
- Eén vast tarief: €175,- (excl. btw) per bezwaar-aanschrift
Zo weet je zeker dat je geen belastingvoordeel misloopt.
👉 Interesse? Neem vandaag nog contact met ons op, dan gaan we direct voor je aan de slag.